ACCIONES DE CONTROL DE LA SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS, VALORES Y SEGUROS POR ACTUACIONES IRREGULARES DE DECEVALE S.A.


La Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SCVS) informa a la ciudadanía, en relación a los casos ocurridos con algunos actores del mercado de valores del Ecuador, que la institución ha efectuado varias acciones de control que han derivado en informes de control que permitieron sustentar 8 denuncias presentadas a la Fiscalía Provincial del Guayas, para que así se iniciaran las respectivas investigaciones previas.

De estas noticias de delitos oficiadas a la Fiscalía del Guayas por parte de la Superintendencia de Compañías, a la fecha actual 5 de ellas se encuentran en etapa de instrucción fiscal, las que corresponden a acciones presuntamente punibles, relacionadas con las compañías:

1.    DEPÓSITO CENTRALIZADO DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN DE VALORES DECEVALE S.A.
2.    ECUATORIANA DE GRANOS S.A. ECUAGRAN
3.    DELCORP S.A.
4.    SMS DEL ECUADOR C. LTDA. SMSECU
5.    CITADEL CASA DE VALORES S.A.

1.- DEPÓSITO CENTRALIZADO DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN DE VALORES DECEVALE S.A.

Con relación a la denuncia por acciones irregulares de la compañía Depósito Centralizado de Compensación y Liquidación de Valores DECEVALE S.A. (de aquí en adelante DECEVALE), esta se presentó a la Fiscalía Provincial del Guayas el 18 de septiembre del 2020.

Como antecedente de esta denuncia es necesario mencionar que la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SCVS) se entera de que el DECEVALE estaba fungiendo como custodio internacional de varios títulos valores del Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional ISSPOL (de aquí en adelante ISSPOL), luego de que esta última institución copiara a la SCVS en 2 oficios que había dirigido al DECEVALE, en la cual solicitaba: que se le informara acerca de la confirmación del custodio internacional por el consentimiento e invitación de intercambio de 10 Bonos Globales con nuevos Bonos (bonos 2024, 2026, 2028 y 2029); y, certificación de los títulos de las operaciones con pacto de recompra futura (reporto privado de valores), bajo custodia del DECEVALE cuyo titular es el ISSPOL, con corte al 31 de julio del 2020 (Bonos Globales 2024 y 2028).

Días después, mediante Oficio No. I-OF-2020-0567-DG-ISSPOL de fecha 7 de agosto de 2020, el Director General del Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional ISSPOL, solicita a la SCVS la revisión al DECEVALE a fin de esclarecer los valores en custodia a favor del ISSPOL correspondientes a contratos de reporto privado con IBCORP INVESTMENTS.

La SCVS a través de la Intendencia Nacional de Mercado de Valores, efectuó distintas labores de control, las que derivaron en el Informe No. SCVS.INMV.DNC.2020.295 de fecha 16 de septiembre de 2020, que se anexó a la denuncia presentada a la Fiscalía del Guayas por parte de este ente de control. Entre los aspectos más importantes de las conclusiones arribadas en este informe, tenemos que “se podría determinar que (DECEVALE) habría participado como custodio de operaciones que corresponderían a acuerdos de venta de valores de portafolio con pacto de recompra futura (Reporto Privado de Valores), debiendo resaltarse que dicho contrato de reporto no se encuentra bajo la normativa que rige el mercado de valores ecuatoriano, y sin que hubiera evidenciado la existencia de un contrato que le permita brindar servicios de custodia por negociaciones celebradas en mercados bursátiles extranjeros; por lo tanto, no podía emitir certificaciones de aquellos valores a través del detalle de Composición de Portafolio de la ISSPOL”.

La Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros, continuando con sus labores de control efectuadas al DECEVALE, mediante Resolución No. SCVS-IMV-DNFCDN-2020-00520 de fecha 18 de septiembre de 2020, resolvió declarar la intervención de la mencionada sociedad.

En el mismo contexto de las labores de control, la SCVS procede con la ampliación del Informe No. SCVS.INMV.DNC.2020.295 de fecha 16 de septiembre de 2020, por observaciones relacionadas con:

•    Suscripción de contratos de custodia respecto de valores no inscritos en el Catastro Público del Mercado de Valores
•    Custodia y Emisión de certificaciones respecto de valores no inscritos en el Catastro Público del Mercado de Valores
•   Incumplimiento del deber de custodia y conservación de títulos de valores en el marco del contrato de depósito suscrito entre DECEVALE e ISSPOL.
•   Participación del DECEVALE como custodio, agente compensador y liquidador de operaciones de reporto privado de valores no inscritos.
•    Responsabilidad del DECEVALE por valores puestos a su custodia que estarían vencidos e ilocalizables.
•    Facturación de comisiones por servicios de compensación y liquidación de operaciones de reporto privado de valores no inscritos.

Los detalles que sustentan estas observaciones constan en el Informe No. SCVS-INMV-DNC-2020-356 de fecha 13 de noviembre de 2020, que también fue aportado al proceso que hoy se encuentra en etapa de instrucción fiscal. De lo que se conoce, producto de las investigaciones de la Fiscalía, a la fecha actual varios sujetos se encuentran con formulación de cargos.

Además de que la SCVS presentara estas denuncias ante la Fiscalía del Guayas, en el ámbito de nuestras competencias, se han desarrollado algunos procedimientos administrativos de supervigilancia de las actividades del DECEVALE que se mantiene actualmente, así como sanciones administrativas con multas pecuniarias.

Es importante dar a conocer a la ciudadanía que el órgano de control del ISSPOL es la Superintendencia de Bancos, esto según lo dispuesto en la normativa jurídica pertinente.

La SCVS en el marco de la ley, reglamentos y resoluciones normativas, seguirá ejerciendo sus facultades de control al DECEVALE, garantizando el debido proceso, la legítima defensa y en general el cumplimiento de las garantías constitucionales y legales.